如此出爾反爾,，變幻莫測,，盡在周恩來的意料之中。他有針對性地回答說：所提成立國民革命同盟會組織,，事關(guān)重大,，必須請示中共中央后，才能做出決定,；紅軍改編后不應(yīng)設(shè)立政治訓(xùn)練處,，而應(yīng)設(shè)總司令部或總指揮部；邊區(qū)政府的人事安排也是很不合理的,。周恩來還同宋子文、宋美齡等會談,，陳述紅軍改編后，3個師以上的統(tǒng)帥機關(guān)應(yīng)以軍事名義,，而不能以“政訓(xùn)處”代替。對于這些帶有根本性的原則問題,，周恩來與蔣介石爭執(zhí)很激烈，分歧很大，雖經(jīng)宋子文,、宋美齡,、張沖等往返磋商，蔣介石仍然固執(zhí)己見,，談判自然難以進行,。

不久,，周恩來返回延安，中共中央聽取了談判情況的匯報,，研究了蔣介石的意見,，但仍然準(zhǔn)備顧全抗日大局，做出妥協(xié)和讓步,。中央書記處決定由周恩來負(fù)責(zé)起草談判新方案,。這個新方案考慮到蔣介石的意見，“原則上同意組織國民革命同盟會,，但要求先確定共同綱領(lǐng),，以便奠定同盟會及兩黨合作之政治基礎(chǔ)”?！巴藭M織原則，在共同承認(rèn)綱領(lǐng)的基礎(chǔ)上，可同意國共兩方面各推出同數(shù)干部組織最高會議,。另以蔣為主席,，承認(rèn)其依據(jù)綱領(lǐng)有最后決定之權(quán)”,。由于蔣介石提出中共應(yīng)先發(fā)表宣言，所以,，中共準(zhǔn)備7月中旬發(fā)表宣言，“在宣言發(fā)表后,，如蔣同意設(shè)立總的軍事指揮部，紅軍即待其名義發(fā)表后改編,，否則即于8月1日自行宣布改編，采用國民革命軍暫編軍,、師名義,，編3個正規(guī)師，共4.5萬人”,。陜甘寧邊區(qū)于7月實行民主選舉,，在張繼、宋子文,、于右任3人中,，選舉一人任邊區(qū)行政長官，共產(chǎn)黨方面由林伯渠任副長官,。

國共談判中,，最棘手的問題是改編后的紅軍指揮部,。蔣介石設(shè)想，紅軍改編后,，國民政府將派去所謂政訓(xùn)處,，以取代軍事指揮部，并將毛澤東,、朱德派出國外考察,，讓改編后的紅軍失去核心,，這樣，就使他所精心設(shè)計的改編真正成為收編,。6月22日，周恩來致電蔣介石,，專門談及軍事指揮機關(guān)的問題，表示中共可以再次讓步,，改編后的紅軍可以政治機關(guān)名義指揮,，但是,，朱德應(yīng)為這個機關(guān)的主任,。時下，朱德不能離去,，紅軍倘若改編,，將有許多工作要做。同時,，他告訴顧祝同,、張沖：“朱德的去留影響極大,，請向蔣進言,，朱不離軍隊?！?/FONT>